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FINANCIERO BANCARIO / por Miguel Gallardo Guerra La auditoría anual en materia de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo (PLD/FT) no concluye con la emisión del Informe de Auditoría. Por el contrario, uno de los elementos más relevantes desde la perspectiva regulatoria es el seguimiento efectivo a los hallazgos y recomendaciones identificados …
Tesis y Jurisprudencias / Litigio / por Daniel Majewski del Castillo, Zusel Soto Vilchis, José Alejandro Krause Marún, Karla Mishelli Tapia Santos, David Fernando Santos Mejía y Carla Itzel Rincón Guerrero. En #ViernesdeTesis | 20 de febrero de 2026, el Semanario Judicial publicó 16 nuevos criterios: 2 jurisprudencias y 14 tesis aisladas. Hemos seleccionado los más relevantes para ti, que fueron emitidos por los Plenos …
FINANCIERO BANCARIO / por Miguel Gallardo Guerra En la práctica, uno de los principales errores en materia de cumplimiento es asumir que los hallazgos detectados en auditorías en materia de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo (PLD/FT) son incidentales o de carácter menor. Sin embargo, la experiencia demuestra que ciertas deficiencias se …
Traducción legal en operaciones internacionales Las operaciones cross-border implican múltiples jurisdicciones, sistemas legales distintos y documentos que deben ser interpretados correctamente por todas las partes involucradas. En este contexto, la traducción legal en operaciones internacionales se convierte en un elemento crítico para la viabilidad y seguridad jurídica de la transacción. Uno de los errores más …
FINANCIERO BANCARIO / por Miguel Gallardo Guerra El año 2026 se perfila como un punto de consolidación regulatoria en México. Tras varios años de reformas, criterios administrativos y ajustes operativos, las autoridades avanzan hacia un modelo más tecnológico, preventivo y basado en riesgos, especialmente en sectores financieros, fintech, tecnológicos y de servicios digitales. Este outlook …
FINANCIERO BANCARIO / por Miguel Gallardo Guerra El enfoque basado en riesgos (EBR) es uno de los pilares fundamentales del sistema de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo. En consecuencia, también constituye un elemento central de la auditoría PLD/FT y del contenido del Informe de Auditoría. Los Lineamientos establecen que el auditor …
El 13 de febrero de 2026, la Secretaría de Cultura presentó la iniciativa de la nueva Ley Federal de Cine y el Audiovisual, acompañada de reformas a la Ley Federal del Trabajo y a la Ley Federal del Derecho de Autor para la protección de los intérpretes de doblaje. Esta propuesta busca actualizar el marco …
Tesis y Jurisprudencias / Litigio / por Daniel Majewski del Castillo, Zusel Soto Vilchis, José Alejandro Krause Marún, Karla Mishelli Tapia Santos, David Fernando Santos Mejía y Carla Itzel Rincón Guerrero. En #ViernesdeTesis | 13 de febrero de 2026, el Semanario Judicial publicó 24 nuevos criterios: 14 jurisprudencias y 10 tesis aisladas.Hemos seleccionado los más relevantes …
FINANCIERO BANCARIO / por Miguel Gallardo Guerra Uno de los elementos que con mayor frecuencia debilita un Informe de Auditoría PLD/FT no es la falta de políticas o controles, sino una planeación deficiente de la auditoría y un programa de trabajo insuficiente o genérico. Los Lineamientos para la elaboración del Informe de Auditoría establecen que …
Tesis y Jurisprudencias / Litigio / por Daniel Majewski del Castillo, Zusel Soto Vilchis, José Alejandro Krause Marún, Karla Mishelli Tapia Santos, David Fernando Santos Mejía y Carla Itzel Rincón Guerrero. En #ViernesdeTesis | 6 de febrero de 2026, el Semanario Judicial publicó 22 nuevos criterios: 2 jurisprudencias y 20 tesis aisladas.Hemos seleccionado los más relevantes para ti, …
Traducción legal en México: más que un ejercicio lingüístico En un entorno de negocios cada vez más globalizado, la traducción legal en México se ha convertido en un elemento clave para la correcta gestión de riesgos jurídicos. Aun así, muchas empresas continúan tratándola como un ejercicio meramente lingüístico, cuando en realidad se trata de una …
FINANCIERO BANCARIO / por Miguel Gallardo Guerra Uno de los principales errores en materia de cumplimiento es asumir que el Informe de Auditoría PLD/FT es un documento flexible o de libre formato. En realidad, los Lineamientos para la elaboración del Informe de Auditoría establecen con precisión qué debe contener, cómo debe estructurarse y qué nivel …
Tesis y Jurisprudencias / Litigio / por Daniel Majewski del Castillo, Zusel Soto Vilchis, José Alejandro Krause Marún, Karla Mishelli Tapia Santos, David Fernando Santos Mejía y Carla Itzel Rincón Guerrero. En #ViernesdeTesis | 30 de enero de 2026, el Semanario Judicial publicó 24 nuevos criterios: 9 jurisprudencias y 15 tesis aisladas. Hemos seleccionado los más relevantes para ti, que fueron …
FINANCIERO BANCARIO / por Miguel Gallardo Guerra En la práctica, es común que las entidades financieras confundan la auditoría en materia de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo (PLD/FT) con la supervisión de la autoridad. Si bien ambas se relacionan con el cumplimiento regulatorio, no son equivalentes, cumplen funciones distintas y generan …
FINANCIERO BANCARIO / por Miguel Gallardo Guerra La auditoría anual en materia de Prevención de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo (PLD/FT) constituye una obligación regulatoria expresa para las entidades financieras sujetas a supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores. De conformidad con los Lineamientos aplicables al informe de auditoría, dicho informe …
