FINANCIERO BANCARIO / por Miguel Gallardo Guerra
El año 2026 se perfila como un punto de consolidación regulatoria en México. Tras varios años de reformas, criterios administrativos y ajustes operativos, las autoridades avanzan hacia un modelo más tecnológico, preventivo y basado en riesgos, especialmente en sectores financieros, fintech, tecnológicos y de servicios digitales.
Este outlook regulatorio analiza las principales tendencias legales y tecnológicas que las empresas deben considerar para operar con certidumbre en 2026.
1. Digitalización del cumplimiento: de obligación a estándar operativo.
La digitalización del cumplimiento dejó de ser una ventaja competitiva para convertirse en un requisito operativo mínimo. Las autoridades esperan que las empresas cuenten con:
- Sistemas de monitoreo automatizado.
- Trazabilidad documental digital.
- Controles internos tecnológicos.
- Reportes estructurados y auditables.
El enfoque ya no está en “si existe el control”, sino en cómo funciona, cómo se documenta y cómo se supervisa.
2. Inteligencia artificial bajo escrutinio regulatorio.
El uso de IA en procesos legales, financieros y operativos crecerá en 2026, pero también lo hará la supervisión. Los principales focos regulatorios serán:
- Explicabilidad de modelos.
- Sesgos algorítmicos.
- Responsabilidad por decisiones automatizadas.
- Protección de datos personales.
Las empresas deberán contar con gobierno corporativo tecnológico, políticas internas y evaluación de riesgos de IA.
3. Pagos, cripto y modelos híbridos.
Los sistemas de pago digitales, agregadores, wallets y modelos híbridos seguirán expandiéndose. En paralelo:
- Aumentará la fiscalización.
- Se fortalecerán los controles PLD/FT.
- Crecerá la exigencia de reportes regulatorios.
La tendencia apunta a menos tolerancia a estructuras opacas y mayor coordinación entre autoridades.
4. PLD/FT: enfoque basado en riesgos reales.
El cumplimiento en materia de prevención de lavado de dinero evolucionará hacia:
- Modelos más analíticos.
- Segmentación de clientes.
- Evaluación dinámica de riesgos.
- Auditorías tecnológicas.
El cumplimiento “formal” sin sustancia será cada vez más sancionado.
5. Supervisión más técnica y preventiva.
La supervisión regulatoria será más:
- Especializada.
- Tecnológica.
- Anticipatoria.
Las empresas deberán prepararse para revisiones más profundas, menos improvisadas y con mayor carga probatoria.
Conclusión
El outlook regulatorio 2026 exige a las empresas anticipación, tecnología y estrategia legal integrada. No se trata solo de cumplir, sino de diseñar modelos de negocio alineados con la regulación desde su origen.
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Auditoría PLD/FT con enfoque basado en riesgos: qué espera la autoridad