Cumplimiento (Compliance)

FINANCIERO BANCARIO / por Miguel Gallardo Guerra

En un mundo financiero cada vez más interconectado y regulado, el cumplimiento normativo (“compliance”) se ha convertido en un pilar fundamental no solo para las instituciones financieras, sino en general para organizaciones de todos los sectores. La creciente complejidad de las regulaciones, junto con la presión por parte de los reguladores y la sociedad, exige que estas entidades cumplan tanto con las leyes locales como con estándares internacionales. 

El término «compliance» hace referencia al conjunto de procedimientos y controles que las instituciones financieras deben implementar para asegurarse de que cumplen con las leyes, normativas y estándares regulatorios aplicables en cada jurisdicción. En el contexto internacional, esto implica un enfoque multidimensional, ya que cada país o región puede tener diferentes regulaciones, lo que aumenta la complejidad de los programas de cumplimiento. Las instituciones financieras globales deben asegurarse de que sus operaciones no solo cumplan con las leyes locales, sino también con estándares internacionales.

a) Cumplimiento Regulatorio (Normativas AML/CFT)
Uno de los principales pilares del compliance es el cumplimiento de las normativas de Anti-Lavado de Dinero (AML) y Financiamiento al Terrorismo (CFT). Estas normativas exigen que las instituciones financieras implementen controles estrictos para prevenir el uso de sus servicios en actividades ilícitas. Las autoridades globales, como el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), dictan estándares que deben ser adoptados por los países, lo que implica que los bancos y otras instituciones financieras deben cumplir con requisitos de:

1. KYC (Know Your Customer): Es el proceso de identificación y verificación de la identidad de los clientes. Las instituciones financieras deben recopilar información de sus clientes para evitar el blanqueo de capitales y garantizar que no se estén utilizando fondos para fines ilícitos.
2. Monitoreo de transacciones: Los bancos deben tener sistemas que permitan monitorear de manera continua las transacciones financieras, detectando patrones sospechosos o inusuales que puedan indicar posibles actividades ilícitas.
3. Reportes de actividades sospechosas: Si una transacción parece sospechosa, las instituciones financieras están obligadas a reportarla a las autoridades competentes (como la UIF – Unidad de Inteligencia Financiera en México). No hacerlo puede resultar en sanciones severas.

Además, las instituciones financieras deben asegurarse de no realizar operaciones con individuos o entidades que aparezcan en listas de sanciones internacionales, como las elaboradas por la OFAC (Office of Foreign Assets Control) en Estados Unidos o la Unión Europea. Esto implica un monitoreo constante y la actualización de bases de datos internas para evitar transacciones con personas sancionadas. En México, estas listas son las denominadas Listas de Personas Bloqueadas para el sector financiero o, en su caso, Listas de Personas Vinculadas para el caso de entidades que se encuentran bajo la regulación de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.

b) Protección de Datos (GDPR y Normativas Locales)
Otro componente clave del compliance es la protección de datos personales. En la Unión Europea, el Reglamento General de Protección de Datos (GDPR) ha establecido un marco legal muy estricto sobre cómo las empresas deben manejar, almacenar y procesar los datos personales de sus clientes. Las instituciones financieras que operan en la UE, o que manejan información de ciudadanos europeos, deben cumplir con los siguientes requisitos:

1. Consentimiento explícito: Las empresas deben obtener el consentimiento explícito de los clientes para procesar sus datos personales.
2. Derecho al olvido: Los clientes tienen el derecho a solicitar que sus datos sean eliminados.
3. Transparencia: Las instituciones financieras deben ser completamente transparentes sobre cómo recopilan y utilizan la información de los clientes.
4. Notificación de brechas de seguridad: En caso de violación de datos, las empresas deben notificar a las autoridades y a los clientes afectados en un plazo muy corto (generalmente 72 horas).

Si bien GDPR es la norma más conocida, muchos otros países tienen leyes de protección de datos (como la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares en México), lo que obliga a las instituciones financieras globales a coordinar el cumplimiento de diferentes normativas según la región en la que operen.

c) Cumplimiento Normativo en Servicios Financieros
En el contexto de la banca internacional, las instituciones financieras deben cumplir con diversas normativas específicas de la industria de servicios financieros. Esto incluye normativas como:

1. MiFID II (Directiva de Mercados en Instrumentos Financieros) en Europa, que regula los mercados de valores y busca proteger a los inversores, asegurando transparencia en las transacciones y servicios financieros.
2. Dodd-Frank Act en Estados Unidos, que tiene un enfoque más amplio pero incluye disposiciones específicas para proteger a los consumidores, aumentar la supervisión de las instituciones financieras y regular los mercados de derivados.

Para asegurar el cumplimiento de estas normativas, las instituciones financieras deben implementar políticas internas que aborden aspectos como la divulgación adecuada de riesgos a los inversores, la gestión de conflictos de interés, y la correcta supervisión de sus operaciones en los mercados de capitales.

En México, el cumplimiento normativo está regulado por un marco legal robusto que busca siempre estar alineado con los estándares internacionales. Algunas de las principales regulaciones son la Ley de Instituciones de Crédito y la Ley del Mercado de Valores, además de contar con diversa regulación especializada, dirigida a cada sector que conforma el sistema financiero mexicano. 

d) Gobernanza Corporativa
La gobernanza corporativa juega un papel crucial en el cumplimiento de las normativas internacionales. Un buen programa de compliance requiere la existencia de una estructura de gobernanza corporativa clara, con:

1. Roles y responsabilidades definidos: Cada nivel dentro de la organización debe tener responsabilidades específicas relacionadas con el cumplimiento. Esto incluye la creación de comités de cumplimiento y la designación de oficiales de cumplimiento (compliance officers).
2. Independencia del equipo de cumplimiento: El departamento de cumplimiento debe ser independiente de otras áreas de la empresa, para asegurar que sus decisiones no estén influenciadas por intereses comerciales o conflictos internos.
3. Cultura de cumplimiento: Las instituciones financieras deben promover una cultura corporativa que valore el cumplimiento de normativas. Esto incluye la capacitación continua de los empleados y la implementación de políticas internas que fomenten la transparencia y la responsabilidad.

e) Compliance en Fintech y Nuevas Tecnologías
El sector de fintech ha introducido innovaciones que desafían las regulaciones tradicionales, y las instituciones financieras que trabajan con estas tecnologías deben asegurarse de que cumplen con las normativas aplicables. Esto es particularmente relevante en áreas como:

1. Criptomonedas: La creciente popularidad de las criptomonedas ha llevado a la creación de nuevas regulaciones en muchas jurisdicciones. Los bancos y otras instituciones financieras que desean operar con criptomonedas deben asegurarse de cumplir con las normativas sobre AML/CFT y protección de datos.
2. Pagos electrónicos: Con la expansión de las plataformas de pagos digitales, los gobiernos han intensificado la regulación de las empresas que facilitan estos servicios, especialmente en lo que respecta a la protección de los consumidores y la seguridad de las transacciones.
3. Banca abierta (Open Banking): La normativa de banca abierta en la Unión Europea y otros países requiere que los bancos compartan información de los clientes con terceros autorizados, siempre que cuenten con el consentimiento del cliente. Las instituciones financieras deben garantizar que la información compartida esté protegida y que cumpla con las regulaciones de protección de datos.

f) Sanciones por Incumplimiento
El incumplimiento de las regulaciones y normativas puede tener graves consecuencias para las instituciones financieras. Las sanciones varían según la jurisdicción y el tipo de incumplimiento, pero pueden incluir:

1. Multas significativas: Por ejemplo, los bancos que no cumplan con las normativas de AML/CFT o protección de datos pueden enfrentarse a multas multimillonarias.
2. Suspensión de licencias: En casos graves, los reguladores pueden suspender o revocar la licencia de una institución financiera para operar en una determinada jurisdicción.
3. Daño reputacional: El incumplimiento de las normativas no solo tiene consecuencias económicas, sino que también puede dañar gravemente la reputación de una institución, lo que puede resultar en la pérdida de clientes e inversores.

g) Inclusión de nuevas tecnologías

En la actualidad, las instituciones financieras están adoptando nuevas tecnologías para mejorar sus programas de compliance, por lo que el uso de inteligencia artificial y análisis de datos se está convirtiendo en una herramienta clave para detectar patrones en transacciones que pudieran ser sospechosas, así como automatizar procesos de verificación. Estas tecnologías permiten a las entidades no solo cumplir con las normativas, sino también anticiparse a posibles incumplimientos, minimizando riesgos y mejorando la eficiencia operativa. 

1. Por lo anterior, se requiere de una regulación adecuada, con motivo de disminuir el riesgo de que estas herramientas se utilicen para actividades ilícitas, comprometiendo la confianza del público en general y la estabilidad del sistema financiero. Por lo tanto, es fundamental que los reguladores y las entidades involucradas colaboren para desarrollar marcos normativos que no solo aborden los desafíos actuales, sino que también anticipen futuros riesgos, garantizando así un entorno financiero seguro y responsable.
   Conclusión
   El cumplimiento (compliance) en el ámbito financiero y bancario internacional es un área compleja y en constante evolución. Las instituciones financieras deben implementar políticas, procedimientos y tecnologías que les permitan cumplir con una amplia gama de regulaciones y estándares globales. Esto no solo implica adherirse a normativas locales, sino también a leyes internacionales que buscan prevenir el lavado de dinero, el financiamiento del terrorismo y otras prácticas ilícitas. 

Las organizaciones deben invertir en formación y desarrollo de sus colaboradores, así como en la adopción de herramientas tecnológicas avanzadas que faciliten el monitoreo y la gestión de riesgos. Solo a través de un enfoque proactivo y adaptativo podrán las instituciones mantener la confianza tanto de sus clientes como de sus accionistas, asegurando así su sostenibilidad y éxito en el entorno financiero global.

Nos leemos!!